【开班】《亚马逊创业大麦班培训》第四期6月6日开班—直播+回放+高价值服务.突破月10万刀节奏更稳·格局更高·风险更低>>详细课纲
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| 吉易跨境电商学院①2021/6/9 17:25:28 |
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【开班】《亚马逊创业大麦班培训》第四期6月6日开班—直播+回放+高价值服务.突破月10万刀节奏更稳·格局更高·风险更低>>详细课纲
尊敬的速卖通卖家：
欧盟推出新的增值税法规，自2021年7月1日起将有以下变化：
（一）从欧盟境外，跨境发货至欧盟收货地址：
（1）对于22欧元以下商品，目前的增值税豁免政策将被取消，即未来所有销售至欧盟消费者的货物均需缴纳其收货地址所在国的增值税；
（2）对于价值不超过150欧元的商品，速卖通有责任根据欧盟税法向消费者收取其收货地址所在国的增值税，并申报缴纳给相关税局；
（3）对于超过150欧元的商品，仍然由海关在进口时征收增值税和关税。
（二）非欧盟注册公司的卖家，从位于欧盟境内的存货地发货至位于欧盟的消费者，速卖通有责任根据相关欧盟税法向消费者收取增值税，并申报缴纳给相关税局。
速卖通全部站点将根据欧盟的法规要求做出相应的技术调整，对于符合征税条件的商品代收代缴相关税款，订单结算上不会对卖家的收款造成任何影响。建议卖家根据自身情况评估欧盟新增值税法规对定价及运营等的影响。
欧盟各国政府仍在发布增值税法规的详细规则。如果法规与上述理解有任何变化，我们将及时通知您。
根据各国法规要求，平台在部分国家及地区（如2020年12月31日11点起在英国、2021年7月1日起在欧盟等）需要对符合条件的交易计算及代扣缴销售增值税给当地税局。平台需要基于商家您确认的计税信息要素才能准确计税，商品税率等级（Tax Code）及所对应的适用税率就是其中一个重要的计税信息。卖家需要基于发布商品的实际情况及时、准确确认在销售目的地国的适用Tax Code及对应的适用税率，尤其是特定国家对满足特定条件的特定类目商品（如婴儿服装、美妆、儿童玩具、车内零配件等）给予优惠增值税税率。商家您的确认可以帮助我们确保您的商品使用正确的税率计税。如您未能及时在发布商品的24小时内如实准确确认Tax Code及适用税率，或在商品适用税率变动时未能及时通知平台变更税率，而给平台带来任何损失，平台有权向您追偿。
（2）商品税率代码页面介绍
确认商品税率的页面路径：【商品】-【税务信息管理】- 【商品税率管理】
Tax Code要如何确认？
平台将自动帮助商家进行存量及新增商品的归类及税率匹配的工作，商家只需要在商品发布后，基于您的商品实际情况审核并进行 “Tax Code（税率等级）”确认（分别为：标准、优惠、超优惠、零税率），平台也将提供便捷的批量操作功能。
需要确认Tax Code的国家有哪些？
现阶段需要您确认的国家包括：欧盟27国（奥地利、比利时、保加利亚、塞浦路斯、克罗地亚、捷克共和国、丹麦、爱沙尼亚、芬兰、法国、德国、希腊、匈牙利、爱尔兰、意大利、拉脱维亚、立陶宛、卢森堡、马耳他、荷兰、波兰、葡萄牙、罗马尼亚、斯洛伐克、斯洛文尼亚、西班牙、瑞典）及英国。
税率代码：
包含4个税率等级：可在表格中（附件）查询税率等级对应的各个国家的税率值（或咨询小蜜机器人）Standard代表各国标准税率
Reduce1代表各国一级优惠税率
Reduce2 代表各国二级优惠税率
Reduce3代表各国三级优惠税率/超级优惠税率
Q：不确认Tax Code有什么影响？
A：为了让您的商品销售不受影响同时平台能够履行收税缴税的义务，如果您未能在指定时间内确认Tax Code，系统将自动进行超时确认，消费者按照系统确认税率进行缴税义务。
Q：如果不认同平台推荐的适用Tax Code我应该怎么办？
A：可咨询页面中的小蜜机器人：点击“平台推荐的税率等级不满意怎么办”，填入申诉所需要的信息即可等待人工处理反馈，申诉通过即可更新为新的税率。
Q：为什么我的店铺税率确认页面的商品为空？
A：优惠税率是对应国家针对部分品类的规定，如果暂时没有，则无需确认；
VAT：增值税, Value-Added Tax
1.为什么要税改？
为了给所有市场参与者创造一个对欧盟境内及跨境欧盟买家、线上线下商家的公平的竞争环境，欧盟立法将引入一些关于增值税的新规则，欧盟27国将于7月1日生效。
2.平台代收代缴之后，我们还需要注册增值税吗？
果您将库存存放在欧盟国家/地区，则仍然需要在存储国家注册增值税VAT税号，如果您只做跨境从欧盟境外（如：中国）发货到欧盟买家您不需要去注册增值税VAT号。
3.被代收代缴之后，商家还需要去申报增值税吗？
1- 从欧盟境外的库存配送到欧盟境内买家：不需要。
2- 从欧盟国家存储的库存送到欧盟境内国家：当前的增值税申报要求将继续适用，无论该笔交易是否被代扣代缴，您仍需要根据要求完成相应的增值税申报，详情请咨询您的税务顾问。平台将提供交易记录下载模块方便商家获取指定期间内在平台上发生的交易记录。
4.中国卖家是不是所有订单都会被代收代缴？
不是的:
1- 从欧盟境外的库存配送到欧盟境内的B2C销售，货件价值大于€150，不会被代扣代缴，两个方式：
（1）商家DDP（预缴税）发货，自行缴纳增值税+关税（货值150欧以上的交易涉及到关税），
（2）商家DDU（不预缴税）发货，由买家向海关征税（增值税+关税）
2- 在欧盟国家/地区的B2B销售也不会被代收代缴，包括欧盟境外跨境销售及欧盟境内库存销售。
5.公司注册地在欧盟卖家是不是都不用被代收代缴？
不是的。
公司注册地在欧盟的本土卖家从欧盟境外的库存配送到欧盟境内的B2C销售，货件价值小于等于€150，平台也会代收代缴其增值税。
6.未被代收代缴的欧盟卖家，是不是就不用缴纳增值税了？
不是的。
欧盟卖家同样需要完成增值税合规义务，他们仍需自行缴纳增值税乃至其他税种给到欧盟各国相应的税务机构。
7.被代收代缴之后，中国卖家的成本会增加吗？
不会的。
销售增值税最终是由的消费者（买家）承担的，而不是我们的卖家。欧盟电子商务增值税法规要求在线电商平台（包括AE及其它竞对平台）代收代缴欧盟消费者支付的销售增值税，并缴纳至欧盟税局。
8.如果您的公司成立地在中国，从欧盟境内库存配送至欧盟个人买家（B2C），平台将代收代缴相应增值税，则不适用新的欧盟境内远程销售阈值€10,000，是什么意思？
（1）由于平台会代收代缴商家在欧盟境内配送的B2C销售，因此在AE的销售无需考虑新远程销售阈值给您带来的影响。但是商家存放库存的欧盟国家/地区仍然需要满足增值税税号注册要求（涉及在欧盟海外仓存货的商家需要在6月1日前得完成VAT号提交给到平台）。
（2）这是一项全欧盟范围的立法，建立“Union-OSS”（UOSS）是为了简化增值税申报程序。
（3）作为提高合规性的工具，新立法确实包括了对促进销售的行为者（指在线电商平台，将被视为货物的供应商，从而负有增值税缴纳义务的规定。
9.进口增值税需要缴纳吗？
平台代收代缴部分仅是销售增值税。卖家在进口货物时，需要向海关提供仓储国的VAT号码及EORI清关号码，缴纳商品关税及进口增值税，后续可申请退税。（我们猜测后续也会有类似英国PVA做递延的可选项）05
10.代扣代缴后，还要申报吗？
要的。欧盟卖家的税务义务和权利包括：增值税号（VAT号）注册、增值税（VAT）申报、税金缴纳、退税等，税金缴纳（代扣代缴）只是其中之一。其他欧盟增值税义务和权利仍需履行。
备注：由于欧盟国家仍在讨论税改的细节，政策可能会有改变和更新。后续如有进一步的政策解读并做公告。
Q：订单金额超过多少钱就要收税？
A：7.1之后取消22欧的免征门槛，0.01欧起就要求缴税。
Q：150欧指的是申报金额还是产品在客户在速卖通上购买的实际金额？
A：150欧门槛指的是优惠后的商品价格，不含运费。增值税计算：销售VAT=（优惠后的商品价格+运费）*买家所在国的VAT税率。
Q：平台代收代缴，是从成交金额里面扣，还是买家支付的时候会另外支付？
A：平台代扣代缴场景下，是买家在支付下单环节另外支付税金。
Q：那是只有买家选择相应海外仓发货的订单，才会收税吗？假如说买家选择中国发货，但是卖家海外仓有库存，然后卖家选择从海外仓发给买家，那这个订单也会要缴税吗？
A：请参考公告海报。中国商家的跨境场景下，150欧以下的商品订单平台会代扣代缴买家税金，中国商家的海外仓场景下，无论订单金额多少都是由平台代扣代缴买家税金；问题中的订单虽然是海外仓发货，我们是根据前台的订单情况进行代扣代缴的，这一单是属于跨境订单，如果是150欧以下的商品订单平台还是会进行代扣代缴。
Q：但是如果我们售价含税的话， 那么对于小于150欧的订单就是要交2次税了吗？
A：中国商家跨境150欧以下的商品订单平台会代收代缴，请商家合理维护价格。
Q：运费部分是需要交税吗？
A：是的，是订单总金额减去所有优惠后的实际支付的金额计算税金。
Q：平台代收到底是买家支付还是卖家支付？
A：平台代收代缴指的是向消费者代收税金并且代缴给当地税局。
海外仓vat咨询群：34572586
Q：请问税改7月开始，那6月前上传税号，会被收税吗？
A：7.1之前平台不会代收税金。7.1后平台会在27个欧盟国家代收代缴税金，在此之前产生的订单平台不会进行代收代缴税金。
Q：6.1号前一定要上传税号吗？
A：如果商家是有海外仓发货，那么需要在规定时间内上传海外仓所在国家vat信息，否则将面临关闭海外仓发货权限。请您密切关注最新后台公告通知。海外仓商家VAT税号录入详细要求见公告：
Q：西班牙本地税号提交校验失败什么时候能解决呢？
A：5.13系统已经迭代修复，请商家重新提交尝试。
Q：如果来不及上传税号被关闭了发货权限，后面拿到税号可以重新开通发货权限吗？
A：可以的，申请下来可以重新提交开放权限。
Q：西班牙税号可能7月才能下来，现在有一批货已经在发去西班牙仓的路上了，6.1号发货权限被关闭之后，这批货不能在6.1号之前到仓，假设在6.15号到仓能正常入仓上架吗？
A：可以的，具体请与对应海外仓小二沟通。
Q：海外仓平台都代缴了，那使用的自己VAT季度申报的时候也被包括进去了，那不是交2次税了？
A：7.1之后平台开始代收代缴，商家只要进行申报的动作即可，无需做纳税的操作，就不会被二次收税。
Q：法国也有提示税务校验失败的情况。公司名称也不能有空格吗？
A：请注意：不要加FR字段，且检查不要有空格。如还是不能通过，请咨询税务代理服务商该税号是否有效。公司名称不影响。
Q：没有拿到VAT税号，关闭海外仓发货权限，前台不展示海外仓发货， 那后台填写单号的时候可以填海外仓发货吗？
A：请咨询菜鸟小二和前台发货小二。
Q：我们海外仓发货，头程发过去是有交进口关税的，那平台在尾程部分代收代缴，那么我们申报的时候可以抵销对应我们交的进口关税吗？
A：可以的，具体请咨询税务代理服务商。
Q：店铺绑定VAT 的公司主体是以菜鸟商家工作台的主账号作为主体吗？
A：VAT的公司主体要和店铺后台绑定的主体一致。
Q：店铺绑定VAT 的公司主体是公司中文名称审核还是英文名称审核？
A：英文或者拼音。
Q：如果没有海外仓，也要提交VAT税号给平台代收代缴使用吗？
A：目前平台仅要求海外仓场景下需要提交vat信息，用于申请海外仓发货权限。
Q：跨境店铺要设置欧洲海外仓，是不是有欧盟内任意一个国家的VAT就可以了？还是说要对应国家的VAT，比如设置西班牙海外仓，就必须要西班牙的VAT？
A：需要具备对应备货国家的vat。
Q：请问税改7月开始，那6月前上传税号, 我们需要主动报税，自己缴税吗？
A：规则上是需要商家主动申报缴税，7.1之前和目前情况相同。
Q：7月1日之前税号已经下来，但是平台还没开始代收代缴，7月1号之前帮忙申请VAT的服务商要求我们自行交税，是这样吗？
A：是的，7.1之前申报纳税的义务是由商家完成，和之前一样。
Q：大于150欧元的商品平台会代收VAT吗？如果代收，这笔钱会给到商家吗？
A：如果是中国商家，跨境场景下平台不会代收，海外仓场景下平台会代收；代收的税金不作为商家或者平台的收入，是由平台直接代替缴纳给当地税局。
Q：跨境订单大于150欧， 需要商家自行缴税， 意思是买家不用缴税？
A：具体看商家是使用DDU还是DDP模式；商家可以根据具体模式维护价格。
从欧盟境外的库存配送到欧盟境内的B2C销售，货件价值大于€150，不会被代扣代缴，两个方式：
Q：大于150欧元后，商家自行缴纳。那是要调整商品价格吗？平台会自动增加相应的售价吗？
A：商家可以根据具体场景维护价格：
【前台含税价未上线前】
-中国商家跨境场景：
150欧以下：平台代收代缴场景下，商家无需设置含税售价。
150欧以上：
DDP（预缴税金）：商家提前预缴税金，可以设置含税售价。
DDU（买家支付税金）：买家承担缴税责任，商家无需设置含税售价。
-中国商家海外仓场景：
平台全部代收代缴，商家无需设置含税售价。
Q：超过150欧，都是需要目的国买家提供他的税号去交税吗？对于商家而言就是说这个税金谁出？
A：针对持有VAT的买家，无论跨境还是海外仓场景下，都是由该买家提供自己的vat税号进行缴税。
Q：海外仓发货场景下成交金额大于150欧元平台代收税金，那前台的售价要加上税率的钱吗？
A：不需要，海外仓场景平台无论金额多少均代收代缴。交易结算时平台会自动结算税金，并且代收代缴。
Q：国内发货，超过150欧元的订单商家自行缴税是怎么操作？ 我们定价还需要额外加对应国家的税点吗？
A：和目前22欧以上的订单缴税规则是一样的；商家根据DDU和DDP模式来决策是否要维护价格。
-中国商家跨境场景：
150欧以下：平台代收代缴场景下，商家无需设置含税售价。
150欧以上：
DDP（预缴税金）：商家提前预缴税金，可以设置含税售价。
DDU（买家支付税金）：买家承担缴税责任，商家无需设置含税售价。
Q：客人下多个产品在一个单上面，成交金额大于150欧，那还是会平台代收税金吧？那如果让客人分开货品下单呢？
A：跨境模式下：分两个场景，第一，单个商品150欧以上，平台不会代收代缴；第二，多个商品150欧以上，平台不会代收代缴，平台会提示消费者可能会在目的国缴税；分开下单如果订单金额小于150欧将正常进行代收代缴。
Q：为什么超过150欧以上的订单平台不进行代收代缴？
A：欧盟当地法规和税务局的要求，150欧以上不强制要求电子商务平台代收代缴，不过平台也会出台150欧以上的解决方案给到商家。6月份会有具体讲解说明。
Q：这个超过150欧 是指整一个订单吗？如果一个订单多产品的总金额超过150欧，但是包裹超重，我们分成2个包裹发送，这样也是需要我们自己交税吗？
A：150欧是指的单个订单商品金额；如果单订单下有多个子订单（如海外仓+跨境产品），我们会根据拆分的子订单情况计算税金；如果均为商家发货，超过150欧是由商家自行缴税。
Q：订单金额160欧元，平台没有代征，但是拆分成2个包裹，报关各写80欧，那包裹到达海关后，会被收取关税吗？
A：不会。
Q：订单超过 150 欧，如果买家不去交税，卖家去哪里能给他交税让买家顺利拿到包裹？
A：和现在欧盟22欧以上的发货模式类似，可以通过预缴税给物流服务商，服务商再向海关缴纳，具体请与物流服务商进行沟通。
Q：如果超过150欧的订单，平台不代收代缴，这个税费会展示在订单价格的位置给消费者看吗？消费者会支付这笔税费吗？
A：含税价上线后前台会展示包含税金的价格，跨境场景下消费者不会支付税金，海外仓场景下需要支付。
Q：跨境场景下，大于150欧元的金额是根据交易订单号，不是根据买家ID的吧，是否可以建议买家拆分成2个低于150欧元订单号，这种情况下是否满足VAT由平台代收代缴？
A：是根据交易订单判断是否代收代缴；买家可以拆分，低于150欧以下的商品是由平台代收代缴。
Q：如果国内发货超过150欧的订单，使用线上物流发货，如果买家没有支付关税，线上物流会进行代付税金让买家顺利收到包裹吗？如果会代付税金，那么什么情况下线上物流会进行代付税金呢？
A：不同渠道的服务商收费标准和方式不同，具体情况商家可与自己的物流服务商咨询。官方物流目前仅支持DDU，其他线下线路请与服务商咨询。
Q：如果大于150欧订单，客户同意付产生的费用下单，后面清关的时候他又反悔不付了。这种订单纠纷包裹情况会怎么处理？
A：买家不支付可能会导致包裹退回。纠纷判责暂时和目前22欧以上订单处理逻辑一致。
Q：150欧以上的订单，包裹重量在6kg左右，我们拆包成3个无忧包裹寄送，那么这三个包裹都要交税吗？
A：7.1税改后0.01欧起开始征税，还是需要根据商家包裹的申报价值进行缴税。
Q：假如一个产品售价是30欧元。在平台代收代缴的情况下是：
客户购买一个实际支付是30欧元+6欧元税＝36美元。分开购买10个产品的话客户需要支付360欧元。
那么问题就来了。如果客户直接购买10个。总金额超过了150欧的情况下平台不再代收。那么客户只需支付300欧元。而商家却要支付60欧元的税？
A：商家发货可以ddu发，由买家支付进口vat+关税； 如果是批发商买家，该买家是需要提供给平台有效的vat税号，并由买家自行缴税。
Q：平台是否会出台工具帮助商家选择DDU还是DDP方案？
A：目前没有工具。
Q：7月后，后台是否有菜单帮我们划分150欧元以下订单总订单金额， 及150欧元以上订单总订单金额。
A：目前未有功能上线计划。
Q：不同国家有不同的税率，平台会根据不同的国家显示每个订单不同的税金吗？
是的，之后会上线含税价。
Q：那在哪个环节交税？目的国海关还能查到订单金额吗？
A：不同场景下是不同的缴税方式，具体可以参考公告海报；平台会做税务信息打通，官方渠道目的国海关可以获取包裹已税情况，线下其他渠道150欧以下的跨境已税包裹可以获取平台IOSS号保障通关。
Q：线下发货的物流商，海关怎么确认是否已支付vat税？
A：官方线路海关会有已税信息同步，150欧以下的跨境已税包裹可以获取平台IOSS号保障通关。
Q：参与跨境十日达的国家，如果买家下了超过150欧的订单，平台规定买家只能通过无忧发货，那么这个怎么处理，平台都没代征收税金？
A：目前官方线路仅支持DDU，150欧以上的货品需要买家在清关时支付税金。
Q：类目无法通过无忧发货，仅能线下发货，平台代收代缴后，海关要求买家支付VAT时，买家后台能下载发票提供给海关以顺利领取包裹吗？
A：线下其他渠道150欧以下的跨境已税包裹可以获取平台IOSS号保障通关。
Q：国内卖家发货，给持有VAT号买家报价时，超过150欧现在该如何报价？要考虑税吗？
A：企业买家可以通过在平台提交自己的VAT税号，无论是跨境还是海外仓场景，无论金额多少，都是该买家用自己的VAT税号进行申报缴税，平台不会代收代缴税金。
Q：平台代收增值税之后，中国直发的发票还需要像挪威一样备注VAT号吗？避免客户再次缴税。
A：若使用官方线路，平台会做已税信息的同步；若使用非官方线路，商家可获取IOSS号码，并将三个信息：IOSS号码， 商品正确货值（折扣后），订单编号，提供给到您的物流商，保障包裹通关并买家不被二次征税。
Q：国内发货，TAX CODE后期是所有的产品都要去填吗？
A：平台会帮助商家进行税率的归类，根据目的国和类目的税率，会提供批量编辑税率的工具，不需要一个一个填。
Q：买家支付的税金，会算到店铺的总成交额里面去吗？
A：是的，会计算进后台交易金额数据内，不过计算佣金时不会包含计算的。
Q：如果包裹不超过150欧元，但是包裹拆分成多个包裹，到达海关后包裹是否能够正常通过？
A：不会受影响，低于150欧的商品平台会进行代收代缴，平台会用自己的税号进行申报，这些包裹可以分批发货，交易信息会有关联关系同步，不会影响通关。
Q：平台已经代扣过税的包裹，会在包裹上体现出来的吗？
A：不会有体现。
Q：欧代信息和欧盟责任人相关问题。
A：与欧盟税改内容是不同的，点击查看欧盟责任人帮助链接；
吉易亚马逊十万美金大麦班全新开启
经过一年的艰苦蛰伏，亚马逊卖家终于度过了最黑暗的一年。事实证明，在众多跨境平台中，只有亚马逊的创收能力最强，最稳定。吉易亚马逊新晋老师郝金龙老师，在最黑暗的这一年逆势成长，把产品做到类目top第一。给亚马逊的老学员们注入了极大的信心。
在学员们的要求下，在原来全能班的基础之上，开启大麦班。带学员从思维，战略，产品策略，成本策略，运营策略，资源策略纬度突破，而不是仅仅从运营技巧上着手。在这个高度上，突破月十万美金将变得更加容易，风险变得更加可控。如果你也是亚马逊坚持下来的老铁，期待你的加入。
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